Rok 2025 przynosi liczne zmiany dla przedsiębiorców w Polsce. Zmiany dla przedsiębiorców w 2025 roku obejmują między innymi: obniżkę składki zdrowotnej, wprowadzenie e-doręczeń, wzrost płacy minimalnej i modyfikacje w podatku dochodowym. Dla wielu przedsiębiorców będzie to czas adaptacji do nowych regulacji, które mogą wpłynąć na ich codzienne funkcjonowanie i finanse. W tym artykule, jako eksperci z Tax Safe, przedstawiamy szczegółowe omówienie najważniejszych zmian oraz praktyczne wskazówki, jak się do nich przygotować.
Najważniejsze zmiany dla przedsiębiorców w 2025 roku – Spis treści:
Składka zdrowotna w 2025r. – co się zmienia dla przedsiębiorców?
Jedną z najważniejszych zmian w 2025 roku jest obniżenie minimalnej składki zdrowotnej. Nowe przepisy określają jej podstawę jako 75% minimalnego wynagrodzenia. W praktyce oznacza to, że przy minimalnej pensji 4666 zł, podstawa do obliczania składki zdrowotnej wyniesie 3499,50 zł, co przekłada się na składkę w wysokości 314,96 zł miesięcznie. To obniżka w stosunku do poprzedniego roku, gdy składka minimalna wynosiła 381,78 zł.
Kolejną istotną zmianą jest zniesienie obowiązku uwzględniania przychodów ze sprzedaży środków trwałych przy obliczaniu podstawy wymiaru składki zdrowotnej. Dotychczas, sprzedając np. samochód firmowy, należało doliczać wartość transakcji do podstawy składki zdrowotnej, co zwiększało obciążenia dla przedsiębiorcy. Teraz taka sprzedaż nie będzie miała wpływu na wysokość składki zdrowotnej, jednak niezamortyzowana wartość sprzedanego aktywa nie będzie mogła zostać wliczona w koszty podatkowe.
Wzrost płacy minimalnej i jego konsekwencje dla firm
Od 1 stycznia 2025 roku minimalne wynagrodzenie wzrośnie do 4666 zł brutto, a minimalna stawka godzinowa dla umów zlecenia do 30,50 zł. Z jednej strony oznacza to wyższe wynagrodzenia dla pracowników, co pozytywnie wpłynie na ich sytuację finansową, ale z drugiej strony zwiększy koszty prowadzenia działalności dla przedsiębiorców zatrudniających pracowników.
Podwyżka płacy minimalnej może również wpłynąć na wysokość składek ZUS oraz podatków dochodowych. Przedsiębiorcy powinni uwzględnić te zmiany przy planowaniu budżetów na nadchodzący rok.
Nowa Polska Klasyfikacja Działalności (PKD 2025)
Nowe przepisy wprowadzają dostosowanie klasyfikacji PKD do aktualnych realiów rynkowych. Przedsiębiorcy mają czas do 31 grudnia 2025 roku na zaktualizowanie swoich kodów. Warto zweryfikować, czy aktualne kody nadal odpowiadają faktycznie prowadzonej działalności, zwłaszcza w kontekście formy opodatkowania (np. przy ryczałcie).
Obowiązkowe e-doręczenia
Od 1 stycznia 2025 roku przedsiębiorcy są zobowiązani do korzystania z e-doręczeń. Dotyczy to w szczególności spółek kapitałowych (do kwietnia 2025) oraz jednoosobowych działalności gospodarczych (do lipca 2025).
E-doręczenia zastąpią tradycyjną papierową korespondencję między urzędami a przedsiębiorcami. Każdy podmiot musi założyć dedykowaną skrzynkę, przez którą będzie otrzymywać urzędowe pisma. Otrzymanie wiadomości będzie traktowane jak skuteczne doręczenie, nawet jeśli przedsiębiorca nie odczyta jej w terminie 14 dni.
Kasowy PIT – nowa metoda rozliczeń
Kasowy PIT umożliwi małym przedsiębiorcom odroczenie zapłaty podatku dochodowego do momentu faktycznego otrzymania pieniędzy za usługi lub towary. Dotychczas podatek należało zapłacić już w momencie wystawienia faktury, niezależnie od tego, czy kontrahent dokonał zapłaty. Nowe zasady poprawią płynność finansową wielu firm. Czytaj więcej.
Ulgi dla pracodawców zatrudniających żołnierzy WOT i rezerwy
Pracodawcy zatrudniający żołnierzy Wojsk Obrony Terytorialnej lub aktywnej rezerwy mogą skorzystać z odliczenia od podstawy opodatkowania w wysokości od 12 do 24 tys. zł, w zależności od czasu służby pracownika.
Zmiany dla przedsiębiorców w 2025 – Podsumowanie
Zmiany dla przedsiębiorców w 2025 roku obejmują zarówno korzystne reformy, takie jak obniżka składki zdrowotnej, jak i nowe obowiązki, w tym e-doręczenia czy wzrost płacy minimalnej. Dostosowanie się do nowych przepisów wymaga planowania i bieżącej analizy sytuacji finansowej firmy. Warto regularnie konsultować się z księgowym i monitorować zmiany w prawie, aby uniknąć nieprzyjemnych niespodzianek.
Jeśli jesteś naszym klientem i chcesz uzyskać więcej informacji, skontaktuj się ze swoim oddziałem. Jeśli jeszcze nie korzystasz z usług biura rachunkowego Tax Safe, zapraszamy do kontaktu – chętnie przedstawimy Ci naszą ofertę.
Najważniejsze zmiany dla przedsiębiorców w 2025 roku – co warto wiedzieć?
Rok 2025 przynosi liczne zmiany dla przedsiębiorców w Polsce. Zmiany dla przedsiębiorców w 2025 roku obejmują między innymi: obniżkę składki zdrowotnej, wprowadzenie e-doręczeń, wzrost płacy minimalnej i modyfikacje w podatku dochodowym. Dla wielu przedsiębiorców będzie to czas adaptacji do nowych regulacji, które mogą wpłynąć na ich codzienne funkcjonowanie i finanse. W tym artykule, jako eksperci z Tax Safe, przedstawiamy szczegółowe omówienie najważniejszych zmian oraz praktyczne wskazówki, jak się do nich przygotować.
Najważniejsze zmiany dla przedsiębiorców w 2025 roku – Spis treści:
Składka zdrowotna w 2025r. – co się zmienia dla przedsiębiorców?
Jedną z najważniejszych zmian w 2025 roku jest obniżenie minimalnej składki zdrowotnej. Nowe przepisy określają jej podstawę jako 75% minimalnego wynagrodzenia. W praktyce oznacza to, że przy minimalnej pensji 4666 zł, podstawa do obliczania składki zdrowotnej wyniesie 3499,50 zł, co przekłada się na składkę w wysokości 314,96 zł miesięcznie. To obniżka w stosunku do poprzedniego roku, gdy składka minimalna wynosiła 381,78 zł.
Kolejną istotną zmianą jest zniesienie obowiązku uwzględniania przychodów ze sprzedaży środków trwałych przy obliczaniu podstawy wymiaru składki zdrowotnej. Dotychczas, sprzedając np. samochód firmowy, należało doliczać wartość transakcji do podstawy składki zdrowotnej, co zwiększało obciążenia dla przedsiębiorcy. Teraz taka sprzedaż nie będzie miała wpływu na wysokość składki zdrowotnej, jednak niezamortyzowana wartość sprzedanego aktywa nie będzie mogła zostać wliczona w koszty podatkowe.
Wzrost płacy minimalnej i jego konsekwencje dla firm
Od 1 stycznia 2025 roku minimalne wynagrodzenie wzrośnie do 4666 zł brutto, a minimalna stawka godzinowa dla umów zlecenia do 30,50 zł. Z jednej strony oznacza to wyższe wynagrodzenia dla pracowników, co pozytywnie wpłynie na ich sytuację finansową, ale z drugiej strony zwiększy koszty prowadzenia działalności dla przedsiębiorców zatrudniających pracowników.
Podwyżka płacy minimalnej może również wpłynąć na wysokość składek ZUS oraz podatków dochodowych. Przedsiębiorcy powinni uwzględnić te zmiany przy planowaniu budżetów na nadchodzący rok.
Nowa Polska Klasyfikacja Działalności (PKD 2025)
Nowe przepisy wprowadzają dostosowanie klasyfikacji PKD do aktualnych realiów rynkowych. Przedsiębiorcy mają czas do 31 grudnia 2025 roku na zaktualizowanie swoich kodów. Warto zweryfikować, czy aktualne kody nadal odpowiadają faktycznie prowadzonej działalności, zwłaszcza w kontekście formy opodatkowania (np. przy ryczałcie).
Obowiązkowe e-doręczenia
Od 1 stycznia 2025 roku przedsiębiorcy są zobowiązani do korzystania z e-doręczeń. Dotyczy to w szczególności spółek kapitałowych (do kwietnia 2025) oraz jednoosobowych działalności gospodarczych (do lipca 2025).
E-doręczenia zastąpią tradycyjną papierową korespondencję między urzędami a przedsiębiorcami. Każdy podmiot musi założyć dedykowaną skrzynkę, przez którą będzie otrzymywać urzędowe pisma. Otrzymanie wiadomości będzie traktowane jak skuteczne doręczenie, nawet jeśli przedsiębiorca nie odczyta jej w terminie 14 dni.
Kasowy PIT – nowa metoda rozliczeń
Kasowy PIT umożliwi małym przedsiębiorcom odroczenie zapłaty podatku dochodowego do momentu faktycznego otrzymania pieniędzy za usługi lub towary. Dotychczas podatek należało zapłacić już w momencie wystawienia faktury, niezależnie od tego, czy kontrahent dokonał zapłaty. Nowe zasady poprawią płynność finansową wielu firm. Czytaj więcej.
Ulgi dla pracodawców zatrudniających żołnierzy WOT i rezerwy
Pracodawcy zatrudniający żołnierzy Wojsk Obrony Terytorialnej lub aktywnej rezerwy mogą skorzystać z odliczenia od podstawy opodatkowania w wysokości od 12 do 24 tys. zł, w zależności od czasu służby pracownika.
Zmiany dla przedsiębiorców w 2025 – Podsumowanie
Zmiany dla przedsiębiorców w 2025 roku obejmują zarówno korzystne reformy, takie jak obniżka składki zdrowotnej, jak i nowe obowiązki, w tym e-doręczenia czy wzrost płacy minimalnej. Dostosowanie się do nowych przepisów wymaga planowania i bieżącej analizy sytuacji finansowej firmy. Warto regularnie konsultować się z księgowym i monitorować zmiany w prawie, aby uniknąć nieprzyjemnych niespodzianek.
Jeśli jesteś naszym klientem i chcesz uzyskać więcej informacji, skontaktuj się ze swoim oddziałem. Jeśli jeszcze nie korzystasz z usług biura rachunkowego Tax Safe, zapraszamy do kontaktu – chętnie przedstawimy Ci naszą ofertę.
Zachęcamy także do dołączenia do naszej rozmowy na YouTube – subskrybuj nasz kanał, aby być na bieżąco z najnowszymi poradami i aktualnościami!
Szczegółowe informacje znajdziesz również na stronie biznes.gov.pl